以剛需的財稅平臺包裹保險代理產(chǎn)品，保保多與保多保兩大財稅平臺促使中蟻集團從一家銷(xiāo)售公司進(jìn)化為一家企業(yè)服務(wù)公司。

傳統的保險代理行業(yè)，一直以來(lái)都是聯(lián)接上游保險公司，下游B端和C端，在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代似乎難有商業(yè)模式破局的空間。

在河北，專(zhuān)業(yè)從事保險代理、公估、經(jīng)紀、電子商務(wù)等金融中介業(yè)務(wù)于一體的中蟻集團，近日發(fā)布了企業(yè)用工節稅平臺“保保多”和“保多保”，試圖以企業(yè)財稅剛需為入口，重塑保險代理行業(yè)的商業(yè)模式邏輯。

從保險到財稅，從財稅回歸保險，保保多“重做”了一遍保險代理行業(yè)。

打造財稅剛需

生在做保保多和保多保平臺之前，中蟻集團董事長(cháng)張紹新在保險行業(yè)已經(jīng)歷練了快30年，在行業(yè)內擁有很大的能量。

從中國人保出身的張紹新，進(jìn)入民營(yíng)保險代理行業(yè)后創(chuàng )造了一種發(fā)展模式，即通過(guò)橫向跨界，打通了保險代理、經(jīng)紀、公估等中介行業(yè)的全牌照。

憑借優(yōu)越的業(yè)務(wù)縱深，中蟻得以在上游聯(lián)接人保、平安、太平洋、中華聯(lián)合等20多家產(chǎn)險公司，以及富德生命人壽、渤海人壽、長(cháng)城人壽、泰康養老、 光大永明人壽、中國人壽、中國平安人壽等十幾家壽險公司；在下游則發(fā)展出220多家分支營(yíng)業(yè)機構，擁有12 000名外勤保險銷(xiāo)售人員，每月可獲得1億多元保費。

然而，張紹新并不滿(mǎn)足于現狀，在他心中一直懷揣著(zhù)一個(gè)課題，即如何迎接互聯(lián)網(wǎng)+時(shí)代的挑戰，把嚴重依賴(lài)線(xiàn)下渠道的保險代理行業(yè)帶到移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的線(xiàn)上渠道。

張紹新最后發(fā)現，基于線(xiàn)上存在的財稅平臺，正是保險代理行業(yè)的突破口。

眾所周知，我國最新的稅收管理信息系統工程“金稅四期”已經(jīng)陸續上線(xiàn)。與之前的稅收管理系統不同，金稅四期實(shí)現了企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查，稅務(wù)部門(mén)能夠掌握更多企業(yè)財稅信息。尤其是社保與稅務(wù)數據打通，稅務(wù)部門(mén)掌握社保、個(gè)稅、企稅的全面繳納數據，使得企業(yè)過(guò)去一些沒(méi)問(wèn)題的“灰色操作”變得有問(wèn)題。

比如，在新經(jīng)濟模式下，存在網(wǎng)約車(chē)司機、快遞小哥、網(wǎng)紅直播等大量兼職人員、自由職業(yè)者。企業(yè)對這類(lèi)外包用工的報酬支付：如按傳統方式入賬，個(gè)人轉嫁個(gè)稅，企業(yè)稅負過(guò)高；如以發(fā)票公對公處理，個(gè)體方面在報稅環(huán)節容易出現問(wèn)題；如采取少報收入、入賬不報稅，稅務(wù)部門(mén)很快便能抓住端倪，查實(shí)后企業(yè)將面臨重罰。

過(guò)去，企業(yè)與外包人員的關(guān)系，就是支付報酬與提供服務(wù)的關(guān)系。“金稅四期”上線(xiàn)后，開(kāi)啟社保入稅，企業(yè)開(kāi)始期待一種既能減少社保成本，又能合理節稅的用工模式，也就是“靈活用工模式”。

靈活用工模式，是在企業(yè)和外包人員之間，設置一個(gè)財稅管理平臺，由企業(yè)與平臺簽署合作協(xié)議，再由平臺與外包人員簽署服務(wù)協(xié)議。具體實(shí)施時(shí)，由平臺下發(fā)全額傭金，并為企業(yè)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，以經(jīng)營(yíng)所得為外包人員委托代繳個(gè)稅，從而降低企業(yè)與外包人員的社保成本和稅負。

2019年，張紹新通過(guò)中蟻集團旗下兩家公司，天津匯智網(wǎng)絡(luò )科技有限公司和天津中蟻電子商務(wù)有限公司，分別發(fā)布財稅平臺保保多和保多保，開(kāi)始為企業(yè)提供靈活用工模式的財稅管理服務(wù)。

我們可以算一筆賬。

國內某直播平臺上有主播100人，平臺每月支付主播費用1 000萬(wàn)元（稅后），人均單月收入10萬(wàn)元，對應平臺月收入約1 400萬(wàn)元。

如不采用靈活用工模式，這家直播平臺每個(gè)月需繳納企業(yè)所得稅350萬(wàn)元，個(gè)稅250萬(wàn)元左右，增值稅84萬(wàn)元，附加稅10.08萬(wàn)元，各項稅負合計694.08萬(wàn)元。

而如果與財稅平臺保保多或保多保簽署合作協(xié)議，財稅平臺再與主播簽署服務(wù)協(xié)議，實(shí)現靈活用工模式。這樣，直播平臺支付主播稅后收入的10%即100萬(wàn)元給財稅平臺，財稅平臺可為直播平臺開(kāi)具6%增值稅專(zhuān)用發(fā)票完成進(jìn)項抵扣，并可列支成本。

最終，直播平臺的企業(yè)所得稅降至90.57萬(wàn)元，增值稅降至21.74萬(wàn)元，附加稅2.61萬(wàn)元，服務(wù)費95萬(wàn)元，各項成本合計209.92萬(wàn)元。

這就意味著(zhù)，保保多或保多保平臺可以幫助企業(yè)節省稅款484.16萬(wàn)元/月，節稅比高達69%。

面對《商界評論》雜志的專(zhuān)訪(fǎng)，張紹新充滿(mǎn)自信地說(shuō)，保保多和保多保一定將是企業(yè)的剛需。

入口級產(chǎn)品

著(zhù)名商業(yè)模式專(zhuān)家大前研一先生曾講過(guò)，全球最核心的商業(yè)模式創(chuàng )新即轉移成本與掌握數據。

保保多和保多保恰恰符合以上兩項商業(yè)模式創(chuàng )新的特質(zhì)。

在轉移成本方面，保保多和保多保無(wú)疑將幫助所有依賴(lài)于勞動(dòng)力轉嫁的新經(jīng)濟企業(yè)實(shí)現稅負優(yōu)化。比如中國最大的一手房代理銷(xiāo)售公司易居，通過(guò)勞務(wù)公司實(shí)現銷(xiāo)售人員外包，從而轉嫁了最大一部分成本。保保多和保多保能夠幫助像易居這樣的公司實(shí)現靈活用工模式的避稅。

而在數據保存與開(kāi)發(fā)方面，保保多和保多保另有所圖。

張紹新非常了解保險代理行業(yè)的痛點(diǎn)，在產(chǎn)品端缺乏真正的產(chǎn)品理解能力，因代理關(guān)系始終無(wú)法真正觸達用戶(hù)；在銷(xiāo)售端則受制于渠道，用戶(hù)數據隨渠道變化，自身處于非常尷尬的境地。

由中蟻集團開(kāi)發(fā)的保保多和保多保平臺則不同，它們首先在保險代理公司的掌握之中，通過(guò)服務(wù)與用戶(hù)建立了深度的連接。

更重要的是，通過(guò)服務(wù)企業(yè)級用戶(hù)，保保多和保多保能夠掌握企業(yè)與保險相關(guān)的各項關(guān)鍵數據，比如車(chē)輛信息、用工信息、固定資產(chǎn)信息等。因此，通過(guò)已建立的財稅服務(wù)關(guān)系，保保多和保多保能夠自然地切入到企業(yè)的保險需求當中，通過(guò)成熟的企業(yè)服務(wù)場(chǎng)景，取代過(guò)去只能由線(xiàn)下推銷(xiāo)才能完成的銷(xiāo)售流程。

按照張紹新的理解，保保多和保多保平臺可能會(huì )改變中蟻集團的基因。過(guò)去，中蟻集團是一家保險代理銷(xiāo)售公司，而保保多和保多保則會(huì )讓其進(jìn)化為一家企業(yè)服務(wù)公司。在資本市場(chǎng)上，后者的估值是前者的數十倍。

與資本市場(chǎng)的數字不同，對一線(xiàn)的保險銷(xiāo)售人員而言，變化可能是非常具體的。

保保多和保多保能夠促使一線(xiàn)的保險銷(xiāo)售話(huà)語(yǔ)進(jìn)化為服務(wù)話(huà)語(yǔ)，替代性極強的保險產(chǎn)品被剛性的財稅產(chǎn)品包裹，銷(xiāo)售人員在面對客戶(hù)時(shí)的信心將顯著(zhù)增強。

剛需性質(zhì)越明顯，保保多與保多保作為代理保險產(chǎn)品入口的功能也就越強大。

最近，張紹新正在與多地的軍轉干部服務(wù)中心接洽，以幫助各地軍人退伍再就業(yè)的形式，吸納更多優(yōu)秀的人才加入到保保多和保多保的推廣渠道當中。

面向軍轉干部進(jìn)行人才引進(jìn)，標志著(zhù)中蟻集團的渠道拓展已經(jīng)箭在弦上。張紹新的信心在于，中蟻集團擁有強大的平臺支撐，有強大的自營(yíng)落地服務(wù)團隊，與多地政府達成了戰略合作，能夠讓企業(yè)享受更好的政策支持。

張紹新介紹，中蟻集團目前的渠道優(yōu)勢主要集中在河北、天津等省市。借助保保多和保多保平臺的全國推廣，中蟻的渠道優(yōu)勢將很快擴展到全國更多的地方。

“救民企之急，解財稅之惑。”張紹新說(shuō)，中蟻集團一直都有一個(gè)愿景，成人達己，成人為人，以全員實(shí)現股東制實(shí)現誠信敬業(yè)，奉獻社會(huì )。

相信在不遠的將來(lái)，保保多和保多保兩大財稅平臺，將促使中蟻集團進(jìn)化為行業(yè)的“新物種”。