4月16日，美國商務(wù)部網(wǎng)站公告，7年內禁止美國企業(yè)與中興通訊(0763.HK / 000063.SZ)開(kāi)展任何業(yè)務(wù)往來(lái)。公告稱(chēng)，中興違反了2017年與美國政府達成的和解協(xié)議。當時(shí)，美國政府指控中興非法向伊朗和朝鮮出口。

2017年3月，中興通訊與美國政府就出口管制調查案件達成和解，中興通訊支付約8.9億美元的刑事和民事罰金，美國商務(wù)部工業(yè)與安全局對中興通訊的3億美元罰金被暫緩，是否支付將依據未來(lái)七年中興對協(xié)議的遵守情況而定。這是中國企業(yè)收到的來(lái)自美國政府的金額最高的一張罰單。

2017年4月，我們赴位于深圳的中興通訊公司總部，與公司合規管理部門(mén)的負責人溝通;我們請中興公司有關(guān)負責人到北京參加中興事件專(zhuān)題座談會(huì );我們搜集了美國政府公開(kāi)的有關(guān)文件。由此，我們了解了事件的來(lái)龍去脈。

反思中興通訊案例，有助于我們更深入地了解經(jīng)濟高度全球化時(shí)代全球型公司的競爭方式，有助于提升我國企業(yè)以合規為基礎的全球競爭力，也有助于政府相關(guān)部門(mén)采取更有效的措施支持企業(yè)走向世界。

事件始末

根據美國商務(wù)部網(wǎng)站的信息顯示，中興通訊自2010年1月至2016年4月期間，在知曉美國依據《伊朗交易與制裁條例》對伊朗長(cháng)期實(shí)施制裁的情況下，仍將內含美國制造的受限類(lèi)配件和軟件產(chǎn)品出口到伊朗，以獲取伊朗公司的合同并參與當地龐大通訊網(wǎng)絡(luò )的供應、建設、運營(yíng)及服務(wù)，這些合同金額達到數億美元。最終美國政府對中興通訊提出的三項指控包括了串謀非法出口、阻撓司法以及向聯(lián)邦調查人員做出虛假陳述。

事實(shí)上，早在2012年美國政府就對中興通訊立案調查，但直到2016年美國商務(wù)部工業(yè)與安全局(簡(jiǎn)稱(chēng)“BIS”)才正式將中興通訊及其三家關(guān)聯(lián)公司列入“實(shí)體名單”并采取具體管制措施。在長(cháng)達4年多的時(shí)間里，中興通訊在應對美國政府調查過(guò)程中出現了不少失誤。

1、美國有關(guān)部門(mén)對中興通訊啟動(dòng)調查前，公司領(lǐng)導對于貿易管制合規不了解，沒(méi)有采取相應的應對措施。

2012年3月，美國德克薩斯州法院最先給中興通訊在美國的子公司發(fā)出傳召函，針對中興通訊立案調查。此前，中興通訊法務(wù)部在2009年就預計公司將在出口貿易中面臨風(fēng)險，在2011年8月25日向公司領(lǐng)導層提交了《關(guān)于全面整頓和規范公司出口管制相關(guān)業(yè)務(wù)的報告》，后來(lái)又應領(lǐng)導要求制定了《進(jìn)出口管制風(fēng)險規避方案》?？上н@兩個(gè)文件沒(méi)有得到落實(shí)。更令人遺憾的是，這兩份文件落入美國政府手中，成為中興有意規避美國出口管制政策的證據。

2、2012年收到傳召函后，中興內部面臨對抗調查還是配合調查的選擇，公司也分成了兩派：主戰還是主和。“主戰派”擔心公司的聲譽(yù)財產(chǎn)受損，認為中興作為一家中國企業(yè)應該采取抵抗的態(tài)度，不需要配合美國政府的調查。最終，“主戰派”占了上風(fēng)。

2013年11月份，在美國監管機構已經(jīng)在調查中興違規的情況下，中興決定恢復與伊朗的交易。為規避美方監管，中興找到了一家無(wú)錫上市公司作為隔斷公司，替中興跟伊朗做出口。中興是通過(guò)國內貿易的形式，將產(chǎn)品賣(mài)給這家中國公司，這家公司再賣(mài)給伊朗。對美方監管機構而言，這相當于一方面談和解，一方面頂風(fēng)作案。

3、2014年，中興通訊公司一位高層管理人員去美國時(shí)在機場(chǎng)被扣下來(lái)檢查，美方在與該高管同行的秘書(shū)的電腦里面發(fā)現了涉及“規避方案”的兩份文件。這兩份文件最終成為美方指控中興違規的最重要的證據。

4、2016年中興公司向美國政府提出和解，美國政府聘用第三方進(jìn)駐中興調查。但是中興公司非常不適應這樣的調查，擔心泄露其他信息，所以在調查的過(guò)程中，試圖隱瞞相關(guān)信息。這導致美方十分不信任中興公司。最終，美國政府對中興提出的三項指控不僅包括串謀非法出口，還包括阻撓司法以及向聯(lián)邦調查人員作出虛假陳述，并據此判決中興支付約8.9億美元的刑事和民事罰金。此外，美國商務(wù)部工業(yè)與安全局還有可能對中興通訊索取3億美元罰金。在處理整個(gè)事件過(guò)程中，包括CEO在內的中興通訊三位高管被迫辭職。

5，這一事件成為了中興通訊重塑合規管理體系的重要契機。調查事件之后，中興通將合規管理提升到新高度。2016年以來(lái)，中興已經(jīng)在組織架構上設立了由CEO領(lǐng)導的“合規管理委員會(huì )”，將合規職能與法律部門(mén)分離，保證合規部門(mén)的獨立性;并于2016年11月聘請曾在美國工程公司Kellogg Borwn & Root任職的Matt Bell，擔任中興通訊的首席出口合規官和法律顧問(wèn)。

教訓何在?

中興通訊案例對許多正處于全球化中的中國企業(yè)來(lái)說(shuō)都具有警示意義。

隨著(zhù)經(jīng)濟全球化迅速發(fā)展，傳統跨國公司成長(cháng)為全球型公司，企業(yè)競爭從過(guò)去單個(gè)企業(yè)間的競爭上升到全球價(jià)值鏈的競爭，企業(yè)競爭方式發(fā)生了重大變化。與此同時(shí)，面對各國政府監管加強和國際組織的推動(dòng)，越來(lái)越多的企業(yè)強化合規管理，合規競爭成為全球化企業(yè)新的競爭規則。

中興通訊遭受巨額罰款暴露了企業(yè)管控合規風(fēng)險的能力滯后以及企業(yè)合規管理體系的重大缺陷。

首先，中興通訊對防范出口管制合規管理的重視程度不夠，缺乏對出口管制合規風(fēng)險的正確評估和認識。在美方于2012年3月立案調查后，中興沒(méi)有采取必要的出口管制合規管理措施，反而想方設法規避美國出口管制規定。

其次，中興通訊在已經(jīng)受到美國政府調查的情況下，仍然沒(méi)有能夠把握機會(huì )堵住合規管理的漏洞，反而采取了不配合的態(tài)度，導致公司面對的出口管制合規風(fēng)險進(jìn)一步升級，最終導致公司在出口管制方面的合規管理完全失控。

美國商務(wù)部工業(yè)與安全局(BIS)披露的信息顯示，2016年3月BIS將中興通訊及其三家關(guān)聯(lián)公司列入“實(shí)體名單”的決定，是基于其獲得的兩份中興通訊機密文件而做出的，這兩份分別名為《關(guān)于全面整頓和規范公司出口管制相關(guān)業(yè)務(wù)的報告》與《進(jìn)出口管制風(fēng)險規避方案》的機密文件描述了中興通訊通過(guò)設立、控制和使用一系列“隔斷”公司繞開(kāi)美國出口管制的方案。

其三，中興的合規管理體系存在重大缺陷。中興的合規管理部門(mén)沒(méi)有向董事會(huì )直線(xiàn)報告的渠道，而CEO或者銷(xiāo)售部門(mén)擁有決策的權力可以輕易突破合規管控。因此，合規部門(mén)需要獨立的架構和匯報線(xiàn)，否則風(fēng)險無(wú)法傳達給公司高層領(lǐng)導，，導致合規管理形同虛設。

其四，近年來(lái)，中興通訊自主技術(shù)發(fā)展迅速，但是一些技術(shù)含量很高的關(guān)鍵器件還依賴(lài)國外供應商。例如中興通訊全球價(jià)值鏈所采購的高速光通信接口、大規模FPGA等核心部件按照出口管制規定被美國企業(yè)停止供貨，中興通訊生產(chǎn)難以為繼。這是中興通訊被迫與美國執法當局和解的根本原因。

通過(guò)完善的合規管理體系和深入人心的合規文化抵御合規風(fēng)險，已經(jīng)成為現代全球型企業(yè)的軟競爭力，而合規競爭也成為企業(yè)全球競爭的新規則。如果缺乏以合規體系和合規文化為核心的軟競爭力，就難以適應全球競爭新形勢。

合規，中國企業(yè)的新挑戰

中興通訊案例是中國企業(yè)合規管理的里程碑式的事件。中國許多公司同樣缺乏完善的合規管理體系和植根于企業(yè)員工的合規文化，非常有必要借鑒中興案例和其他國外相關(guān)案例。

與中興相反，吉利公司在權衡利弊之后，放棄向伊朗出口1500臺沃爾沃轎車(chē)的機會(huì )。同期也有中國公司接受了在伊朗開(kāi)采石油的訂單，但是有效控制了風(fēng)險，沒(méi)有被美國抓住處罰把柄。有風(fēng)險往往有商機，大風(fēng)險往往蘊含大商機，問(wèn)題在于能否識別風(fēng)險和掌控風(fēng)險，這方面我國企業(yè)還需要積累經(jīng)驗。

由中興案例出發(fā)，我們認為，中國企業(yè)進(jìn)一步加強合規經(jīng)營(yíng)能力建設，需要注意以下幾個(gè)問(wèn)題：

一是促進(jìn)合規從高層和企業(yè)文化做起。只有當企業(yè)文化強調誠信與正直，并且董事會(huì )和高級管理層作出表率，合規才最為有效。

二是合規部門(mén)應該在組織原則上保持獨立性。不論一家公司如何組織其合規部門(mén)，該合規部門(mén)都應該是獨立的。同時(shí)，應該由一名集團合規官全面負責合規風(fēng)險管理。而且，合規部門(mén)有向高級管理層，必要時(shí)，向董事會(huì )或董事會(huì )下設的委員會(huì )自由報告的權利。

三是促進(jìn)企業(yè)合規管理制度的落地，特別是加強具體管控措施的執行。如果企業(yè)有合規制度但不去執行，可能比沒(méi)有合規制度更糟糕。

四，積極促進(jìn)企業(yè)合規管理是政府的新責任

近年來(lái)，發(fā)達國家政府對于企業(yè)合規的監管日益嚴格。比如，美國的反海外腐敗法和英國的反賄賂法都加大了對企業(yè)違規的處罰力度。聯(lián)合國全球契約組織，世界銀行以及國際標準化組織等國際組織也在推動(dòng)企業(yè)的誠信與合規經(jīng)營(yíng)。

中國正在實(shí)施一帶一路戰略，這就需要參與方形成大家共同認可、共同遵守的規則。在一帶一路戰略實(shí)施過(guò)程中，中國不僅需要輸出資金，輸出產(chǎn)能，也應該參與共同規則的建立、輸出合規理念和文化。因此，無(wú)論中國企業(yè)在國內發(fā)展，還是走向世界，都面臨強化合規管理的新挑戰，而政府相關(guān)部門(mén)則需要承擔推進(jìn)合規管理的新責任。

在中國，政府對企業(yè)有巨大的影響力。政府首先要加強自身合規管理體系的建設，做到“合規行政”，同時(shí)采取更加積極有效的措施推進(jìn)企業(yè)的合規管理。

國家標準委已經(jīng)把國際標準化組織2015年發(fā)布的“合規管理體系指南”(ISO19600)作為中國標準加以推進(jìn)，建議其他政府部門(mén)對此加以支持，例如證監會(huì )可以考慮要求上市公司設立專(zhuān)門(mén)的合規管理機構并發(fā)布合規管理報告。

國資委在2015年頒布了《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設的意見(jiàn)》，強調“著(zhù)力強化依法合規經(jīng)營(yíng)”是一項重要的工作內容。2016年國資委選擇了中國石油天然氣集團公司等五家大型央企開(kāi)展合規體系建設試點(diǎn)工作。在此基礎上，建議國資委在全部央企和地方國企推進(jìn)合規管理體系建設。建議全國工商聯(lián)參考國資委做法，積極推進(jìn)民企合規管理體系建設。

在推進(jìn)企業(yè)合規管理體系建設中，相關(guān)社團組織也大有可為，例如有數千家大型企業(yè)會(huì )員的中國企業(yè)聯(lián)合會(huì )，還有中國工業(yè)協(xié)會(huì )，中國外資企業(yè)協(xié)會(huì )，中國投資協(xié)會(huì )等全國性企業(yè)組織，也應該促進(jìn)所屬會(huì )員誠信合規。