一份長(cháng)達53頁(yè)的起訴書(shū)，把劉忠田和他的忠旺推進(jìn)了“反傾銷(xiāo)和反補貼”政策的熔爐中，忠旺是浴火重生還是跌入“美國陷阱”？真相有待厘清，博弈還遠未結束。

10年前，中國忠旺在港上市，成為當時(shí)自2008年金融危機以來(lái)全球融資規模最大的IPO，董事長(cháng)劉忠田在晦暗的經(jīng)濟氛圍中一躍成為中國首富。

7月31日，美國聯(lián)邦監察官表示，洛杉磯大陪審團將劉忠田等以逃稅和欺詐等24項罪名起訴至聯(lián)邦法院，發(fā)出拘捕令，18億美元的涉案金額創(chuàng )下了美國司法部門(mén)有史以來(lái)最大金額的關(guān)稅相關(guān)案件。

置于中美貿易博弈的大背景下來(lái)看，此事顯得更加意味非凡。

“復雜的金融詐騙計劃”

7月31日，美國司法部網(wǎng)站公開(kāi)發(fā)布的一份長(cháng)達53頁(yè)的起訴書(shū)中，聯(lián)邦大陪審團將中國忠旺控股有限公司與該公司前董事長(cháng)劉忠田，包括其他幾名劉忠田的合作伙伴一共列為被告，指控他們共同行使了一項“復雜的金融詐騙計劃”。

負責國土安全調查的助理特工杰里米·斯科特認為這是一個(gè)差點(diǎn)就成功的“雄心勃勃”的騙局。起訴書(shū)指控了忠旺的四宗罪。

一宗罪：逃稅

在2011年至2014年期間，忠旺為了規避美國對擠壓鋁高達400%的懲罰性關(guān)稅，將擠壓鋁點(diǎn)焊為免征反傾銷(xiāo)稅的制成品“托盤(pán)”，經(jīng)越南、墨西哥等中轉環(huán)節洗掉原產(chǎn)地身份后，輸入劉忠田控制的美國公司。經(jīng)過(guò)此番“偽裝”與“騰挪”，忠旺公司逃避了約18億美元的關(guān)稅。

檢察官稱(chēng)，這三年間至少進(jìn)口了220萬(wàn)個(gè)類(lèi)似的托盤(pán)。這些托盤(pán)并沒(méi)有被出售，而是被儲存在南加州的倉庫中。

美方認為劉忠田計劃在巴斯托建立一家冶煉廠(chǎng)，或者在新澤西州德萊爾購買(mǎi)一家冶煉廠(chǎng)，這樣他就可以將鋁熔化并以“大幅降價(jià)”在美國市場(chǎng)上轉售，或因環(huán)境處理又或許可問(wèn)題的阻撓，此事在最后關(guān)頭被美方的特工發(fā)現，功敗垂成，至今還有26萬(wàn)個(gè)“托盤(pán)”位于聯(lián)邦政府擁有的一個(gè)緝獲倉庫中。

在《華爾街日報》三年前的報道中，一位律師給這些“托盤(pán)”做了一個(gè)大膽的推斷：這是劉忠田給自己準備的退休金。當然，其后忠旺回應，根本沒(méi)和這個(gè)所謂的律師打過(guò)交道。

二宗罪：欺詐

因為忠旺上市公司的身份，這些鋁在劉忠田控制下期間公司虛假出售，卻在年報中謊稱(chēng)出售給獨立的第三方，欺詐性地夸大了忠旺的銷(xiāo)售量和對美國的出口量，并欺騙了全世界的投資者。

第三宗罪：洗錢(qián)

劉忠田利用這樣的方式通過(guò)空殼公司向劉控制的美國鋁業(yè)公司提供數億美元的資金。這些資金隨后被轉移到中國忠旺和其他空殼公司作為鋁的支付。

第四宗罪：向海關(guān)提交虛假文件及共謀

根據《華爾街日報》8月1日的報道，檢察官稱(chēng)，這其中大部分指控將帶來(lái)每項最高20年的刑期，若連續執行，這220萬(wàn)個(gè)“托盤(pán)”可讓劉忠田面臨465年的牢獄之災。

美方起訴書(shū)顯示劉忠田為中華人民共和國公民，同時(shí)也是美國永久居民。但此刻劉忠田或不在美國，中美兩國在沒(méi)有引渡條約的情況下，調查員稱(chēng)，可能需要透過(guò)中國國務(wù)院幫忙，這張拘捕令才能順利把嫌犯劉忠田引渡到美國受審。

▲美司法部網(wǎng)站公布的起訴書(shū)（第二頁(yè)）

▲《華爾街日報》報道

精心設計的訴訟時(shí)間

這份起訴書(shū)早在今年5月就已起草完畢，卻選擇在“坦誠、高效、建設性”的中美經(jīng)貿團隊第12輪高級別磋商剛剛結束后的時(shí)刻發(fā)布，很難讓人相信不是刻意為之。

一波未平，一波又起。特朗普1號宣布關(guān)稅再加碼，從9月1日起將對價(jià)值3000億的中國輸美商品加佂10%關(guān)稅，美方攪局的節奏掌控得剛剛好，毫不掩飾“圍剿”中國的猙獰面孔。商務(wù)部國際貿易經(jīng)濟合作研究院國際市場(chǎng)研究所副所長(cháng)白明在接受環(huán)球時(shí)報采訪(fǎng)時(shí)表示：“很難解釋為什么美國政府在沒(méi)有任何征兆的情況下，將忠旺作為目標，不排除這是美國政府在向中國施壓。”

在忠旺事件相關(guān)報道公布后，忠旺股價(jià)下瀉20%，盡管忠旺方面回應稱(chēng)并未就指稱(chēng)的訴訟接到任何法律文書(shū)或通知，但此事無(wú)疑讓公司發(fā)展，甚至整個(gè)中美經(jīng)貿談判格局挨了一記悶拳。

實(shí)際上，這并非忠旺和美國商務(wù)部的第一次短兵相接。早在2016年，《華爾街日報》就曾數次報道劉忠田意圖逃避關(guān)稅的問(wèn)題。但當時(shí)美商務(wù)部尚在梳理所謂的“復雜策略”，調查劉忠田本人及其擁有的多家公司間錯綜復雜的關(guān)系。

彼時(shí)，美方懷疑忠旺將可以制造770億個(gè)啤酒鋁罐、占全球鋁庫存6%的鋁材儲藏在墨西哥沙漠中，等候機會(huì )出口到美國，以回避懲罰性關(guān)稅。但均遭到了劉忠田的否認。

2017年9月，美國司法部對Perfectus鋁業(yè)提起訴訟，聲稱(chēng)它通過(guò)將非法進(jìn)口的鋁擠壓成型產(chǎn)品作為成品，避免支付15億美元的關(guān)稅。美國聲稱(chēng)劉忠田實(shí)際上是這家總部位于加利福尼亞的公司的老板。

進(jìn)口產(chǎn)品一直撩撥著(zhù)美國敏感的神經(jīng)。據統計，美國政府在2016年對進(jìn)口產(chǎn)品產(chǎn)品進(jìn)行了332次調查，一年后進(jìn)行了223次調查，以確定進(jìn)口是否影響了美國的安全。而其中，中國是美國主要的調查對象。

2017年美國商務(wù)部發(fā)布公告，對原產(chǎn)于中國的進(jìn)口鋁型材作出反規避調查終裁，裁定中國忠旺控股有限公司及其附屬公司將涉案產(chǎn)品進(jìn)行熱處理后生產(chǎn)的5050鋁型材出口至美國市場(chǎng)，從而規避了反傾銷(xiāo)和反補貼措施，并且認定所有從中國進(jìn)口（包括生產(chǎn)商、出口商和進(jìn)口商）的經(jīng)熱處理后的5050鋁型材產(chǎn)品均規避了反傾銷(xiāo)和反補貼措施。美國商務(wù)部決定通告美國海關(guān)邊境保護局，對2016年3月21日后所有進(jìn)口自中國的鋁型材暫停清算。

美方認為，通過(guò)廉價(jià)的電力和優(yōu)惠的稅收，中國鋁產(chǎn)量提升，價(jià)格低廉，更多的鋁材輸往美國。外媒稱(chēng)，這些拿到了中國政府補貼的鋁極大破壞了國內工業(yè)和全球鋁價(jià)，美國在2010年，僅14%的鋁通過(guò)進(jìn)口，而2015年，這一比例達到40%。2000年，美國境內有23家鋁冶煉廠(chǎng)，到2016年剩下5家還在運行。于是，美方舉起了關(guān)稅大棒，向中國鋁課以400%的懲罰性關(guān)稅。

兩年后的今天，經(jīng)過(guò)了漫長(cháng)的調查，美方此次祭出一份53頁(yè)長(cháng)的起訴書(shū)，意圖鎖喉。后續的情況尚有待觀(guān)察，到底是令人噴飯的潑臟水還是確有此事，我們都在等待最后的答案。

劉忠田的美國往事

今年55歲的劉忠田是遼寧遼陽(yáng)人，1989年創(chuàng )辦合成樹(shù)脂化工廠(chǎng)并擔任廠(chǎng)長(cháng)，之后又創(chuàng )辦了遼陽(yáng)鋁制品廠(chǎng)、福田化工、程程塑料等企業(yè)。

1993年，與香港威力旺有限公司合資，成立遼陽(yáng)忠旺鋁型材有限公司，在2008年，忠旺成為全球第三大、亞洲第一大鋁型材企業(yè)，并于次年在香港聯(lián)交所主板掛牌上市，也把劉忠田帶上了中國大陸首富之位。

2001年4月，在忠旺還在建筑鋁型材領(lǐng)域發(fā)展時(shí)，劉忠田曾拒絕過(guò)一次美國的“橄欖枝”。當時(shí)，全球第三大鋁業(yè)--美國鋁業(yè)公司曾出價(jià)4.5億人民幣收購忠旺全部股份，分批付款。但有個(gè)條件：劉忠田需要繼續為忠旺工作3年。不愿給別人打工的他選擇了繼續自己堅持的事業(yè)，拒絕美鋁，轉向工業(yè)鋁型材，跨國收購宣告破滅。

2016年8月，中國忠旺母公司忠旺國際旗下忠旺美國曾向位于克利夫蘭的鋁產(chǎn)品制造商愛(ài)勵鋁業(yè)有限公司的私募股權所有者發(fā)出收購提議，收購提議涉資23.3億美元。若此筆交易達成，將成為彼時(shí)中國公司收購美國金屬制造商的最大一筆交易。

但最終，奧巴馬政府以這筆交易會(huì )直接威脅到美國的國家安全，包括危害美國敏感技術(shù)的制造基礎為由，拒絕批準該交易，忠旺的并購計劃流產(chǎn)。

也就是從那年起，忠旺不斷遭受來(lái)自美方的詰難，反常進(jìn)口的大量鋁制“托盤(pán)”，成了美國政府的質(zhì)疑的起點(diǎn)。這些據稱(chēng)要被熔煉為工業(yè)鋁材出售的“托盤(pán)”會(huì )不會(huì )熔煉掉這個(gè)鋁業(yè)巨頭和前首富，還有太多待解的謎團。

銳公司將持續關(guān)注后續發(fā)展。