一份長達(dá)53頁的起訴書，把劉忠田和他的忠旺推進(jìn)了“反傾銷和反補(bǔ)貼”政策的熔爐中，忠旺是浴火重生還是跌入“美國陷阱”？真相有待厘清，博弈還遠(yuǎn)未結(jié)束。

10年前，中國忠旺在港上市，成為當(dāng)時(shí)自2008年金融危機(jī)以來全球融資規(guī)模最大的IPO，董事長劉忠田在晦暗的經(jīng)濟(jì)氛圍中一躍成為中國首富。

7月31日，美國聯(lián)邦監(jiān)察官表示，洛杉磯大陪審團(tuán)將劉忠田等以逃稅和欺詐等24項(xiàng)罪名起訴至聯(lián)邦法院，發(fā)出拘捕令，18億美元的涉案金額創(chuàng)下了美國司法部門有史以來最大金額的關(guān)稅相關(guān)案件。

置于中美貿(mào)易博弈的大背景下來看，此事顯得更加意味非凡。

“復(fù)雜的金融詐騙計(jì)劃”

7月31日，美國司法部網(wǎng)站公開發(fā)布的一份長達(dá)53頁的起訴書中，聯(lián)邦大陪審團(tuán)將中國忠旺控股有限公司與該公司前董事長劉忠田，包括其他幾名劉忠田的合作伙伴一共列為被告，指控他們共同行使了一項(xiàng)“復(fù)雜的金融詐騙計(jì)劃”。

負(fù)責(zé)國土安全調(diào)查的助理特工杰里米·斯科特認(rèn)為這是一個(gè)差點(diǎn)就成功的“雄心勃勃”的騙局。起訴書指控了忠旺的四宗罪。

一宗罪：逃稅

在2011年至2014年期間，忠旺為了規(guī)避美國對(duì)擠壓鋁高達(dá)400%的懲罰性關(guān)稅，將擠壓鋁點(diǎn)焊為免征反傾銷稅的制成品“托盤”，經(jīng)越南、墨西哥等中轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)洗掉原產(chǎn)地身份后，輸入劉忠田控制的美國公司。經(jīng)過此番“偽裝”與“騰挪”，忠旺公司逃避了約18億美元的關(guān)稅。

檢察官稱，這三年間至少進(jìn)口了220萬個(gè)類似的托盤。這些托盤并沒有被出售，而是被儲(chǔ)存在南加州的倉庫中。

美方認(rèn)為劉忠田計(jì)劃在巴斯托建立一家冶煉廠，或者在新澤西州德萊爾購買一家冶煉廠，這樣他就可以將鋁熔化并以“大幅降價(jià)”在美國市場上轉(zhuǎn)售，或因環(huán)境處理又或許可問題的阻撓，此事在最后關(guān)頭被美方的特工發(fā)現(xiàn)，功敗垂成，至今還有26萬個(gè)“托盤”位于聯(lián)邦政府擁有的一個(gè)緝獲倉庫中。

在《華爾街日?qǐng)?bào)》三年前的報(bào)道中，一位律師給這些“托盤”做了一個(gè)大膽的推斷：這是劉忠田給自己準(zhǔn)備的退休金。當(dāng)然，其后忠旺回應(yīng)，根本沒和這個(gè)所謂的律師打過交道。

二宗罪：欺詐

因?yàn)橹彝鲜泄镜纳矸荩@些鋁在劉忠田控制下期間公司虛假出售，卻在年報(bào)中謊稱出售給獨(dú)立的第三方，欺詐性地夸大了忠旺的銷售量和對(duì)美國的出口量，并欺騙了全世界的投資者。

第三宗罪：洗錢

劉忠田利用這樣的方式通過空殼公司向劉控制的美國鋁業(yè)公司提供數(shù)億美元的資金。這些資金隨后被轉(zhuǎn)移到中國忠旺和其他空殼公司作為鋁的支付。

第四宗罪：向海關(guān)提交虛假文件及共謀

根據(jù)《華爾街日?qǐng)?bào)》8月1日的報(bào)道，檢察官稱，這其中大部分指控將帶來每項(xiàng)最高20年的刑期，若連續(xù)執(zhí)行，這220萬個(gè)“托盤”可讓劉忠田面臨465年的牢獄之災(zāi)。

美方起訴書顯示劉忠田為中華人民共和國公民，同時(shí)也是美國永久居民。但此刻劉忠田或不在美國，中美兩國在沒有引渡條約的情況下，調(diào)查員稱，可能需要透過中國國務(wù)院幫忙，這張拘捕令才能順利把嫌犯劉忠田引渡到美國受審。

▲美司法部網(wǎng)站公布的起訴書（第二頁）

▲《華爾街日?qǐng)?bào)》報(bào)道

精心設(shè)計(jì)的訴訟時(shí)間

這份起訴書早在今年5月就已起草完畢，卻選擇在“坦誠、高效、建設(shè)性”的中美經(jīng)貿(mào)團(tuán)隊(duì)第12輪高級(jí)別磋商剛剛結(jié)束后的時(shí)刻發(fā)布，很難讓人相信不是刻意為之。

一波未平，一波又起。特朗普1號(hào)宣布關(guān)稅再加碼，從9月1日起將對(duì)價(jià)值3000億的中國輸美商品加佂10%關(guān)稅，美方攪局的節(jié)奏掌控得剛剛好，毫不掩飾“圍剿”中國的猙獰面孔。商務(wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院國際市場研究所副所長白明在接受環(huán)球時(shí)報(bào)采訪時(shí)表示：“很難解釋為什么美國政府在沒有任何征兆的情況下，將忠旺作為目標(biāo)，不排除這是美國政府在向中國施壓。”

在忠旺事件相關(guān)報(bào)道公布后，忠旺股價(jià)下瀉20%，盡管忠旺方面回應(yīng)稱并未就指稱的訴訟接到任何法律文書或通知，但此事無疑讓公司發(fā)展，甚至整個(gè)中美經(jīng)貿(mào)談判格局挨了一記悶拳。

實(shí)際上，這并非忠旺和美國商務(wù)部的第一次短兵相接。早在2016年，《華爾街日?qǐng)?bào)》就曾數(shù)次報(bào)道劉忠田意圖逃避關(guān)稅的問題。但當(dāng)時(shí)美商務(wù)部尚在梳理所謂的“復(fù)雜策略”，調(diào)查劉忠田本人及其擁有的多家公司間錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)系。

彼時(shí)，美方懷疑忠旺將可以制造770億個(gè)啤酒鋁罐、占全球鋁庫存6%的鋁材儲(chǔ)藏在墨西哥沙漠中，等候機(jī)會(huì)出口到美國，以回避懲罰性關(guān)稅。但均遭到了劉忠田的否認(rèn)。

2017年9月，美國司法部對(duì)Perfectus鋁業(yè)提起訴訟，聲稱它通過將非法進(jìn)口的鋁擠壓成型產(chǎn)品作為成品，避免支付15億美元的關(guān)稅。美國聲稱劉忠田實(shí)際上是這家總部位于加利福尼亞的公司的老板。

進(jìn)口產(chǎn)品一直撩撥著美國敏感的神經(jīng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國政府在2016年對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品產(chǎn)品進(jìn)行了332次調(diào)查，一年后進(jìn)行了223次調(diào)查，以確定進(jìn)口是否影響了美國的安全。而其中，中國是美國主要的調(diào)查對(duì)象。

2017年美國商務(wù)部發(fā)布公告，對(duì)原產(chǎn)于中國的進(jìn)口鋁型材作出反規(guī)避調(diào)查終裁，裁定中國忠旺控股有限公司及其附屬公司將涉案產(chǎn)品進(jìn)行熱處理后生產(chǎn)的5050鋁型材出口至美國市場，從而規(guī)避了反傾銷和反補(bǔ)貼措施，并且認(rèn)定所有從中國進(jìn)口（包括生產(chǎn)商、出口商和進(jìn)口商）的經(jīng)熱處理后的5050鋁型材產(chǎn)品均規(guī)避了反傾銷和反補(bǔ)貼措施。美國商務(wù)部決定通告美國海關(guān)邊境保護(hù)局，對(duì)2016年3月21日后所有進(jìn)口自中國的鋁型材暫停清算。

美方認(rèn)為，通過廉價(jià)的電力和優(yōu)惠的稅收，中國鋁產(chǎn)量提升，價(jià)格低廉，更多的鋁材輸往美國。外媒稱，這些拿到了中國政府補(bǔ)貼的鋁極大破壞了國內(nèi)工業(yè)和全球鋁價(jià)，美國在2010年，僅14%的鋁通過進(jìn)口，而2015年，這一比例達(dá)到40%。2000年，美國境內(nèi)有23家鋁冶煉廠，到2016年剩下5家還在運(yùn)行。于是，美方舉起了關(guān)稅大棒，向中國鋁課以400%的懲罰性關(guān)稅。

兩年后的今天，經(jīng)過了漫長的調(diào)查，美方此次祭出一份53頁長的起訴書，意圖鎖喉。后續(xù)的情況尚有待觀察，到底是令人噴飯的潑臟水還是確有此事，我們都在等待最后的答案。

劉忠田的美國往事

今年55歲的劉忠田是遼寧遼陽人，1989年創(chuàng)辦合成樹脂化工廠并擔(dān)任廠長，之后又創(chuàng)辦了遼陽鋁制品廠、福田化工、程程塑料等企業(yè)。

1993年，與香港威力旺有限公司合資，成立遼陽忠旺鋁型材有限公司，在2008年，忠旺成為全球第三大、亞洲第一大鋁型材企業(yè)，并于次年在香港聯(lián)交所主板掛牌上市，也把劉忠田帶上了中國大陸首富之位。

2001年4月，在忠旺還在建筑鋁型材領(lǐng)域發(fā)展時(shí)，劉忠田曾拒絕過一次美國的“橄欖枝”。當(dāng)時(shí)，全球第三大鋁業(yè)--美國鋁業(yè)公司曾出價(jià)4.5億人民幣收購忠旺全部股份，分批付款。但有個(gè)條件：劉忠田需要繼續(xù)為忠旺工作3年。不愿給別人打工的他選擇了繼續(xù)自己堅(jiān)持的事業(yè)，拒絕美鋁，轉(zhuǎn)向工業(yè)鋁型材，跨國收購宣告破滅。

2016年8月，中國忠旺母公司忠旺國際旗下忠旺美國曾向位于克利夫蘭的鋁產(chǎn)品制造商愛勵(lì)鋁業(yè)有限公司的私募股權(quán)所有者發(fā)出收購提議，收購提議涉資23.3億美元。若此筆交易達(dá)成，將成為彼時(shí)中國公司收購美國金屬制造商的最大一筆交易。

但最終，奧巴馬政府以這筆交易會(huì)直接威脅到美國的國家安全，包括危害美國敏感技術(shù)的制造基礎(chǔ)為由，拒絕批準(zhǔn)該交易，忠旺的并購計(jì)劃流產(chǎn)。

也就是從那年起，忠旺不斷遭受來自美方的詰難，反常進(jìn)口的大量鋁制“托盤”，成了美國政府的質(zhì)疑的起點(diǎn)。這些據(jù)稱要被熔煉為工業(yè)鋁材出售的“托盤”會(huì)不會(huì)熔煉掉這個(gè)鋁業(yè)巨頭和前首富，還有太多待解的謎團(tuán)。

銳公司將持續(xù)關(guān)注后續(xù)發(fā)展。